현금흐름표 다운로드

CFS의 세부 정보로 이동하기 전에 현금 흐름이 실제로 무엇을 의미하는지 이해해야 합니다. 현금 흐름은 기본적으로 귀하의 비즈니스에서 이사하는 현금 등가물과 현금의 순 금액입니다. 긍정적 인 현금 흐름이있는 경우, 이는 회사가 유동성 자산임을 의미하며, 사업에 재투자하고, 부채를 해결하고, 비용을 지불하고, 주주에게 돈을 반환하고, 미래의 재정적 어려움에 대한 완충장치를 제공한다는 것을 의미합니다. 현금 흐름 명세서 또는 현금 흐름 명세서에는 회사의 현금 유입 및 유출이 요약되어 있으며, 이는 기업의 자금이 어디에서 왔는지(현금 영수증)에서 나온 부분과 현금 지급 지점(현금 지급)을 의미합니다. “현금”으로 우리는 당좌 예금 계좌에서 실제 통화와 돈을 모두 의미합니다. 현금흐름계산서에는 대차대조표 및 손익계산서와 함께 사용되는 표준 재무제표입니다. 이 성명서는 일반적으로 현금 흐름을 운영, 투자 및 재무 활동을 포함한 세 가지 범주로 나눕니다. 단순화되고 덜 공식적인 명세서에는 각 기간의 시작 및 종료 현금과 함께 현금과 현금만 표시될 수 있습니다. 지출이 유입되고 수익이 세탁되면 비즈니스의 현금 흐름은 바다의 파도와 같습니다.

이 때문에 끊임없이 변화하는 돈의 흐름의 그림을 포착하는 것이 쉽지 않습니다. CFS를 사용하여 현금 흐름을 처리하면 수표를 유지하고 회사가 용매인지 확인하는 것이 더 쉬워집니다. 현금 흐름 분석을 수행하려면 여러 달 또는 수년에 걸쳐 현금 흐름 명세서를 비교할 수 있습니다. 현금 흐름 분석을 사용하여 향후 현금 흐름(예: 현금 흐름 예산)에 대한 예측 또는 계획을 준비할 수도 있습니다. 현금 흐름은 타이밍에 관한 것이기 때문에 중요합니다 – 비용을 지불하고 재고 및 기타 자산을 구입하고 직원에게 지불해야 할 때 돈이 있는지 확인하십시오. 이 템플릿을 사용하여 현금 흐름 민감도 분석을 수행하여 부족을 예측하고 비즈니스가 긍정적인 현금 포지션을 유지할 수 있도록 도울 수 있습니다. 이 분석을 통해 보다 정확한 현금 흐름을 예측하고 비즈니스 의사 결정을 알릴 수 있습니다. 현금 흐름의 명세서에 대한 세 번째 세트는 비즈니스 활동의 재정에서 비롯됩니다. 이 섹션에는 자금 조달에서 현금으로 계산되는 대출, 부채 또는 배당금의 변동에서 오는 항목이 포함됩니다. 이 섹션의 변경 사항은 배당금이 지급될 때 현금으로 간주되는 동안 자본이 조달되는 즉시 현금으로 간주됩니다. 예를 들어, 채권을 일반인에게 동반하는 경우, 회사는 실제로 현금 융자를 받는 반면, 회사가 채권 보유자에게 이자를 지불할 때 현금이 줄어듭니다. 현금 흐름 예측에는 다음 섹션이 포함될 수 있습니다: 현금 흐름 명세서가 운영, 투자 및 자금 조달의 세 가지 주요 섹션으로 서식이 지정됩니다.

이 섹션에서는 현금 변경이 비즈니스의 각 영역에 미치는 영향을 확인할 수 있습니다. 기업이 아무리 크든 작든, 모든 기업은 사용자가 재무제표를 적절하게 분석할 수 있도록 현금 흐름을 명세서작성해야 합니다. 이 외에도, 어떤 사업도 법률을 따르지 않고 작업을 수행 할 수 없습니다; 따라서 비즈니스 소유자가 CFS를 생성하는 것이 필수적입니다. 기업이 경쟁 분야에서 성공하기를 원한다면 전략적 계획에 현금 흐름을 명세하는 것을 포함해야 합니다. 현금흐름표는 대차대조표, 손익계산서 등 다른 재무제표와 다릅니다. 신용을 기준으로 미래의 출출 및 들어오는 현금의 양은 포함되지 않습니다. 대신 현재 기준입니다. 현금이 다른 두 재무제표에서 순이익으로 언급 된 금액과 유사하지 않은 이유입니다.